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Manual de Usuario: Balanza de Comprobación y Estados Financieros

El módulo de Estados Financieros y Reportería Contable de JCSoftERP permite auditar los saldos de todas las cuentas del catálogo y emitir los informes contables normativos para la gerencia, bancos comerciales y la DGII.

1. Balanza de Comprobación (FormContaSaldoPorCuenta / FormContaSaldoCuentaPorSucursal)​

La Balanza de Comprobación (o Balance de Sumas y Saldos) muestra el saldo inicial, los movimientos débitos y créditos del período y el saldo final de cada cuenta del catálogo.

Ruta de Acceso​

Contabilidad General → Balanza de Comprobación

Balanza de Comprobación

:::tip 📸 Captura Requerida: Balanza de Comprobación Ruta de archivo: static/img/contabilidad/balanza-comprobacion.png
Formulario: FormContaSaldoPorCuenta.cs
Elementos a mostrar: Selector de Fecha Desde / Hasta, filtro de Nivel de Cuenta (Nivel 1 al 6), grilla con Código, Descripción, Saldo Anterior Débito/Crédito, Movimiento del Período Débito/Crédito, Saldo Final Débito/Crédito, cuadro de sumas iguales y botones de exportación a Excel e impresión RDLC. :::

2. Emisión de Estados Financieros (FormContaEstadosAGenerar / FormContaEstadosGenerados)​

Permite generar los informes financieros oficiales a cualquier fecha de corte:

  1. Balance General (Estado de Situación Financiera): Presenta la estructura patrimonial de la empresa cumpliendo la ecuación contable básica: 
    Activo = Pasivo + Capital
  2. Estado de Resultados (Ganancias y Pérdidas): Mide el desempeño económico del período: 
    Ingresos Operacionales - Costos de Venta - Gastos de Operación = Utilidad / Pérdida Neta
  3. Estado de Flujo de Efectivo: Detalla las fuentes y aplicaciones de fondos en actividades de operación, inversión y financiamiento.

Generación de Estados Financieros

:::tip 📸 Captura Requerida: Generación de Estados Financieros Ruta de archivo: static/img/contabilidad/estados-financieros-generar.png
Formulario: FormContaEstadosAGenerar.cs
Elementos a mostrar: Selector de Reporte a Generar (Balance General / Estado de Resultados), selector de Formato de Presentación, selector de Fecha de Corte o Período (Mensual/Anual), opción de Comparativo contra Período Anterior, selector de Sucursal o Consolidado y botón Emitir Reporte. :::

3. Diseñador de Formatos de Estados Financieros (FormContaEstadosFormatosR)​

Para entidades que requieren agrupaciones contables personalizadas para juntas directivas o entidades reguladoras:

  • Permite crear líneas de encabezado, subtotales, totales intermedios (ej. Margen Bruto, EBITDA / Utilidad Operativa, Utilidad Antes de Impuestos) y asignar qué cuentas contables suman o restan en cada sección.